39岁的陈从来没想过，这颗小钻石会让他坐牢。如果您一直诚实地做生意，您也许能够看着您的孩子长大并享受快乐......

家庭

近日，浙江省温州市检察院对陈某等人提起诉讼，涉案金额超过2亿元。

认真的商人会找到“商机”。

1982年，陈出生在浙江永嘉的一个普通家庭，从小就长得帅气、聪明、能干。成年后，为了赚更多的钱，陈来到温州，成为了一位珠宝维修师傅的徒弟。

很快，勤奋好学的陈先生自家定户，开始了珠宝保养业务，店面位于温州市中心，几年后，在温州的珠宝行业也小有名气。经过多年的努力，陈逐渐积累了一些财富，娶了老婆生子，过上了令人羡慕的生活。

2015 年左右，通过钻石交易市场的中间人，陈了解到，钻石的大宗进口必须经过合法正规的程序，而中国唯一指定的合法渠道是上海钻石交易所（中国钻石交易中心），其税金为 4%，但如果通过水路旅客走私到该国， 它只需要支付大约 1% 的福利费。

陈计算了一下，自从老婆生了二胎后，家里的开支就一天比一天增加，走私钻石可以降低成本，增加利润，他的运气也不会那么差，那么容易出事。

就这样，为了赚取高额利润，陈等人开始通过水路客户将钻石走私到国内，在温州出售牟利。

走私钻石每年赚取数百万美元

陈等人先和中介、水客户建立了微信群，方便联系和订购;然后通过国际钻石交易平台获取钻石信息，比较钻石的价格和质量;然后，通过微信群或朋友圈找到买家接受订单;钻石再由海外供应商运出，钻石以人肉或运输方式走私到深圳;最后，通过快递邮寄到温州，钻石被送到领取货款。

经查，自 2017 年以来，在国外钻石网站的业务代表中，仅刘某一人就向陈某发送了多达 669 个快递员。

同时，为了逃避海关监管，水上客人走私钻石也是“花招满面”，他们利用钻石本身体积小，便于携带，随钞票、烟盒，放入鞋底、内衣，甚至腰带中，将钻石藏......

陈等人收到的“货”基本都是切成品裸钻，都有GIA证书，相应的证书代码上也有辐射代码，证明是真钻。他们进一步加工走私的钻石，然后出售以获取利润。

仅从 2017 年 2 月到 2020 年 8 月，陈某等人就走私了 9400 多颗钻石入境，价值超过 2 亿元，偷逃税款超过 3700 元。

顺腾发现了“走私家族”。

2020年9月1日，在海关总署“国门利剑2020”专项行动的统一部署下，深圳、上海、温州、台州等地海关同步行动。

案发当天，温州海关缉私分局逮捕了陈某等人，搜查了他们的营业场所，现场共查获了100多套钻石和证件、数枚钻戒。至此，陈等人靠走私钻石发财的“梦想”彻底破灭。

应温州海关缉私分局要求，温州市检察院第一时间介入案件，指导侦查机关取证，及时固定电子物证，全面提取陈等人与深圳水手团及上下家属的联系方式， 完善了证据链，为案件的立案起诉奠定了坚实的基础。

承办此案的检察官叶丽芳发现，这是一起“家式”走私犯罪，内部分工明确，陈负责与钻石交易有关的一切事宜，他的哥哥和堂兄分别负责联系钻石的买卖，他的嫂子负责支付货款，并以财务人员的身份将货物带给国外钻石网站的业务代表， 并制作成本销售账目，并雇亲戚制作采购订单、提货单等文件，与水客户团伙联系走私事宜。陈某和他的哥哥、表哥作为股东，年底都有股东分红，其余的帮派成员每月拿着几千块钱的固定工资。

积极退赃追失，力求宽大处理

为了鼓励陈某认罪认罚、从宽处理，检察官在办理此案的过程中下了不少功夫。在检察官讲法论证后，陈某对自己的行为给国家造成的税收损失有了深刻的理解，他也对自己给家人造成的伤害表示遗憾。

据了解，陈某等人走私钻石的非法所得已用于平常的生活费，但四名犯罪嫌疑人均表示愿意尽最大努力挽回国家损失，积极处置其名下的房产，办理赃物归还，争取宽大处理。最终，陈某等四人在审查起诉阶段提取了全部违法所得近600万元，并在辩护人的见证下与检察官签署了认罪认罚誓章。